Resumo: Os gestores de compras internacionais enfrentam enormes desafios para atingir as metas de desempenho de compras empresariais decorrentes dos riscos operacionais como distâncias maiores das fontes de suprimentos, ciclo de atendimento dos pedidos mais longos e redução da capacidade de controle operacional. Nesse sentido, este estudo teve por objetivo verificar a influência de riscos operacionais na relação entre compras internacionais e desempenho de compras sob o ponto de vista de gestores das empresas dos setores de energia e eletroeletrônicos sediadas no Brasil. Para tanto, realizou-se uma pesquisa descritiva do tipo quantitativo. A pesquisa, precedida de estudo exploratório e pré-testes do questionário, utilizou-se de uma amostra de gestores constituída de 149 respondentes. Os dados coletados, após depuração pela análise fatorial exploratória, foram tratados pela técnica da regressão linear e modelagem em equações estruturais. O resultado revelou não existir evidência, em nível de significância estatística (α ≤ 0,05), de que riscos operacionais têm efeito mediador na relação entre compras internacionais e desempenho de compras. Esse resultado evidenciou que riscos operacionais eram elementos de preocupação dos gestores, mas sem influência na relação direta entre compras internacionais e desempenho de compras, denotando que os riscos operacionais eram intrínsecos à gestão de compras internacionais para atender o desempenho de compras.
Palavras-chave:riscos operacionaisriscos operacionais, cadeia global de suprimentos cadeia global de suprimentos, compras internacionais compras internacionais, desempenho de compras desempenho de compras.
Abstract: The international purchasing managers face enormous challenges to achieve the enterprises purchasing performances goals due to operational risks such as greater distances from supplies resources, longer cycle services requests and reduced ability of the operational control. In this direction, this study aimed to verify how operational risks influences the relationship between international purchases and purchasing performance under the point of view of managers in the energy and electroelectronics companies located in Brazil. For this, a descriptive research of quantitative type was carried out. The research, preceded by exploratory study and pre-testing of questionnaire, used a sample of managers composed of 149 respondents. The data collected, after purification by exploratory factor analysis, were treated by the technique of linear regression and structural equation modeling. The result showed there is no evidence, at statistical significance level (α ≤ 0.05), that operational risk has mediating effect on the international purchases and performance relationship. This result evidenced that operational risk was a relevant element to the managers but without direct influence on the relationship between international purchasing and its performance, suggesting that the operational risks were intrinsic to the management of the international purchasing to attend the performance.
Keywords: operational risks, global supply chain, international purchase, purchasing performance.
O EFEITO MEDIADOR DE RISCOS OPERACIONAIS SOBRE COMPRAS INTERNACIONAIS E DESEMPENHO
Operational risks as mediator factor between international purchases and performance
Universidade do Vale do Rio dos Sinos
Recepção: 03 Janeiro 2014
Aprovação: 16 Novembro 2014
A indústria manufatureira do Brasil tem como característica a presença de empresas nacionais e estrangeiras no processo de industrialização do país. Historicamente, do pós-guerra até o fim da década de 1970, empresas transnacionais atuaram no país com apoio do governo para consolidação de uma estrutura produtiva diversificada. Apesar da crise da dívida externa na década de 1980, que interrompeu o longo ciclo de crescimento da economia brasileira, a década de 1990 marcou processo mais intenso de desnacionalização da base produtiva com mudanças no cenário macroeconômica a partir da liberalização de comércio, investimento e planos econômicos que trouxeram maior estabilidade financeira ao país. Não obstante, irrompeu uma acentuada assimetria de competitividade e dependência tecnológica das empresas nacionais frente às estrangeiras, que perdurou, até a primeira metade da década dos anos 2000 (Hiratuka e Sarti, 2011) e se aprofundou com a crise econômica internacional ocorrida em 2008, com impactos individuais variados sobre a empresas.
No que concerne às empresas dos setores de energia e eletroeletrônico, a demanda acompanhou o histórico da indústria nacional, isto é, algumas empresas do setor sentiram mais a crise financeira do que outras. Todavia, a incerteza causada pelas crises econômicas internacionais e o elevado grau de endividamento dos consumidores têm levado as empresas ao recuo de investimentos (Abinee, 2012a).
As empresas dos setores de energia e eletroeletrônico em posição de liderança, constituídas de empresas nacionais e multinacionais, buscam incorporar em seus produtos componentes importados de menores custos e com nível superior de tecnologia do que os de fabricação nacional, para obter margens de lucros mesmo em condições adversas e de alta competitividade (Dupas, 2004). Nesse sentido, as empresas se estruturam em cadeias produtivas de valor em escalas globais para aproveitar o máximo das oportunidades que os diferentes países podem proporcionar em termos de mercado consumidor, ambiente tecnológico, incentivos fiscais, condições macroeconômicas e custos trabalhistas para segmentos intensivos em mão de obra (Campanário e Muniz-da-Silva, 2004).
É importante ressaltar que, na competição global, as empresas de energia e eletroeletrônica caminham na mesma direção. Um dos motivos dessa relação entre as empresas dos setores de energia e eletroeletrônico ocorre porque, quando há aumento de consumo de energia elétrica, há o consequente aumento de consumo de produtos eletroeletrônicos. Nesse movimento, em termos mercadológicos, de um lado, os produtos da indústria eletrônica apresentam ciclos de vida cada vez mais curtos e uma cadeia de suprimentos que atravessam os limites das fronteiras nacionais. De outro, as empresas do setor elétrico são desafiadas a fabricar equipamentos eficientes para a oferta de energia a baixo custo e níveis de qualidade aceitáveis para os consumidores. Frequentemente, as empresas do setor elétrico recorrem ao mercado internacional, pelas crescentes opções de suprimentos a preços atrativos em relação ao mercado regional, de forma a obter vantagem competitiva.
No entanto, empresas que atuam em cadeias de suprimentos internacionais, por envolver complexos fluxos de materiais e de comunicação, inserem riscos operacionais como uma dimensão da incerteza na transação comercial. Não obstante, setores produtivos que não dependem das cadeias globais têm feito pressão para que o governo contenha os produtos importados e estimule a produção regional, apesar das dificuldades para aumento de valor agregado e desenvolvimento de ambiente propício de inovação para produção de eletroeletrônicos no país (Abinee, 2012b).
Portanto, diante de um ambiente em que as inovações de produtos e de processos são importantes para a competitividade, mas que também implica em riscos operacionais para atuar em cadeias globais de suprimentos, conduziu-se à elaboração do seguinte problema de pesquisa: os riscos operacionais atuam como variável mediadora na relação entre compras internacionais e desempenho de compras das empresas dos setores de energia e eletroeletrônicos? O objetivo foi o de avaliar os riscos operacionais em compras internacionais para atender desempenhos competitivos sob o ponto de vista dos gestores de empresas do setor de energia e eletroeletrônicos.
O trabalho está estruturado da seguinte maneira. Após a introdução, na próxima seção, é apresentado o modelo teórico da pesquisa e os respectivos suportes da literatura. Em seguida, são apresentados os procedimentos metodológicos empregados na pesquisa de campo e as análises dos dados e resultados, respectivamente. Por fim, são apresentadas as conclusões e as sugestões para futuros estudos.
À medida que as atividades de compras de produtos avançam além das fronteiras nacionais, os gestores enfrentam as incertezas e os riscos, em razão das complexidades das cadeias globais produtivas e logística internacional. Na visão de Keynes (1973), a incerteza está na impossibilidade de definição de uma distribuição de probabilidades para a tomada de decisão; em situação de risco, a decisão pode ser tomada sob o contexto de distribuição de probabilidade conhecida. Para Milgrom e Roberts (1992), a incerteza está na assimetria e completude da informação, e, para Williamson (1991), a incerteza é uma dimensão conectada ao pressuposto comportamental da racionalidade limitada.
Nesse contexto, as decisões sobre compras no exterior são tomadas sob riscos operacionais, e os gestores têm uma relação direta com o desempenho de compras, em virtude de as suas funções conferirem importância à criação de valor por meio da redução de custos e dos níveis de qualidade de serviços.
A globalização do mercado, o aumento da interdependência entre as várias economias dos países, o aumento da competição internacional, o desenvolvimento das tecnologias da informação e comunicação e a remoção das barreiras do comércio internacional têm levado muitas empresas a se abastecer de recursos e serviços além de suas fronteiras nacionais (Sartor et al., 2014).
Não obstante, as compras internacionais praticadas pelas empresas são desenvolvidas para atender as necessidades das pessoas. Nesse ponto, Christopher (1997) argumenta que é primordial identificar a fonte de influência sobre a decisão da pessoa em adquirir o produto. O resultado final da compra é o desempenho ou o êxito com que a empresa alcança em atender as necessidades das pessoas. A empresa, na visão de Roberts (2005), é um mero mecanismo para gerar retorno financeiro a seus acionistas, que pode ser expressa como uma criação de valor econômico estabelecido pela produção e da troca no mercado (Besanko et al., 2006).
Compreender como o produto de uma empresa cria valor econômico envolve conhecer o que gera benefícios para as pessoas, como os custos são gerados e variam com as atividades não produtivas, e como os custos mudam com a experiência acumulada. Para Porter (1985), o valor é criado à medida que os materiais ou componentes se movem, verticalmente, ao longo da cadeia produtiva, para reduzir custos ou elevar o desempenho.
Com a finalidade de lucro econômico, as atividades de compras internacionais podem ser divididas em estágios ou fases, de acordo com o tipo de compra. O senso comum é que a compra de algo novo tenha que passar por todos os estágios, enquanto que a compra de um mesmo produto, com modificações, tenha algumas etapas abreviadas (Kotler, 2000). Nesse sentido, o ciclo de compras internacionais é constituído dos seguintes estágios: coleta de informações, seleção e negociação com fornecedores; verificação de questões de custo; administração de processos, custos de logística e estoque, especificações de qualidade e gerenciamento de fornecedores (Song et al., 2007; Bowersox et al., 2006).
Com a globalização das operações e dos mercados, os gestores de compras internacionais são levados a desafios adicionais. O comprador internacional espera que um produto (ou componente) funcione eficientemente em qualquer país e que seja compatível com outros itens que possam ter sido feitos em outra parte do mundo. Da mesma forma, o comprador internacional espera que os custos de produção para um item, por exemplo, fabricado no Brasil, seja o mais próximo possível daqueles fabricados na Alemanha (Brown et al., 2006).
Para atender a essas necessidades, empresas que atuam globalmente, desenvolveram sistemas de compras globais, ou global sourcing. Autores como Dornier et al. (2000) e Lopez e Gama (2010) complementam que, nas compras internacionais, as empresas incorporam elementos como tecnologia e acesso aos novos conhecimentos, além de atendimento a uma variedade de solicitações de clientes, como aumento de margens de lucros a partir de maior flexibilidade, adaptabilidade, sistema eficiente de informações e menores ciclos de entrega (Wee et al., 2010).
Trabalhos empíricos como os de Dyer (1996) e Chen et al. (2004) mostram evidências empíricas que empresas podem obter vantagem competitiva pela gestão de compras. Ainda, estudos como os de Ellram e Carr (1994) e Carter e Narasimhan (1996) mostram que a função compras, em contexto de estratégia de compras, pode contribuir para uma posição competitiva.
Assim, pode-se supor que:
H1: Existe uma relação direta entre compras internacionais e desempenho de compras.
Todavia, nem sempre a gestão de compras internacionais tem uma influência direta sobre o desempenho de compras. Barreiras decorrentes das distâncias geográficas, período do ciclo de compras mais longo, uso extensivo de empresas de serviços internacionais, exigências aduaneiras e medidas intervencionistas governamentais impõem riscos aos compradores. Nesse caso, a relação direta entre compras internacionais e desempenho é complexa e de difícil gestão. Apesar de as compras serem consideradas como uma variável antecedente do desempenho, existem situações que as compras no exterior desencadeiam uma série de preocupações nas operações, que envolvem desde aumento de escala, dificuldades de relações interpessoais com os agentes envolvidos (Cucchiella e Gastaldi, 2006) e culturas e infraestrutura logística até os riscos de natureza econômica, política e social.
É importante que a questão do agrupamento das principais fontes de riscos seja evidenciada, pois é a partir daí que decorre todo o processo de mitigação de riscos. Alguns exemplos de tentativas de consolidação de fontes de riscos são citados por Arcelus et al. (2002) como as variações de preço e risco de compra de um fornecedor único no contexto de “Business to Business”. Narayanan et al. (2005) abordam os riscos em relação à concorrência, demanda, custos de manufatura e nível de estoque no contexto de varejo e revenda. Sodhi e Lee (2007) tentam trazer para o nível mais estratégico o gerenciamento das principais fontes de risco, identificadas por Manuj e Mentzer (2008), como Suprimento, Demanda e Ambiente para produtos eletrônicos. Cristopher e Peck (2004) consideram as principais fontes de risco ambientais em um formato mais amplo de riscos de Suprimento, Riscos de Processo e de Controle e Riscos de Demanda. Na mesma linha, observam-se os trabalhos de Manuj e Mentzer (2008), Acar et al. (2010) e Iakovou et al. (2010). Outros trabalhos relacionados a riscos podem ser observados em Acar et al. (2010) e Iakovou et al. (2010).
Portanto, a identificação de riscos em compras internacionais pode levar os gestores a considerá-la como importante variável em suas decisões de compras, de tal modo, que o impacto de compras internacionais sobre o desempenho de compras se dá com a mediação de riscos operacionais.
Assim, pode-se supor que:
H1a: Existe uma relação indireta entre compras internacionais e o desempenho de compras.
Kraljic (1983) em artigo seminal, introduziu uma matriz em que classificou os itens de compras em quatro categorias, com base nos riscos operacionais e custos do item de compra. O argumento utilizado foi que, na compra de qualquer item, o risco de ficar sem ela e desencadear uma série de eventos prejudiciais para a empresa, como parar a linha de produção ou não conseguir atender um pedido, pode ser classificado como de alto risco ou baixo risco.
Esses eventos foram denominados de exposição ao risco. Com relação ao item compra, Kraljic (1983), classificou-o como de alto custo e baixo custo. Todavia, incluiu outros elementos além do custo da compra, como a aquisição, o armazenamento, o seguro e a manutenção do item. Combinando essas duas categorias, risco e custo, o gestor de compras pode encontrar a melhor decisão para a aquisição de produtos.
Naturalmente, com os avanços na tecnologia da informação e as expansões das empresas em cadeias globais de suprimentos, tem sido profundamente afetada a maneira como devem ser conduzidos os processos das atividades de compras (Iakovou et al., 2010). Por exemplo, o Brasil, por meio da orientação internacional de Operadores Econômicos Autorizados (OEA), estabeleceu a Linha Azul, ou Despacho Aduaneiro Express, para agilizar os procedimentos aduaneiros dos exportadores e importadores e para reduzir custos logísticos e estoques, para, consequentemente, se tornarem mais competitivos no mercado global (SRF, 2004).
Outro mecanismo adotado pelo Brasil, decorrente da expansão das cadeias globais de suprimentos, é a utilização da tecnologia da informação para os estabelecimentos dos canais de parametrização de conferência aduaneira dos dados de mercadorias importadas. Assim, mercadorias com despachos selecionados pelo canal verde são automaticamente desembaraçadas pelo sistema. Mercadorias selecionadas para despachos pelos canais amarelo, vermelho e cinza significam que o importador deve apresentar os documentos à alfandega para análise (SRF, 2006). Essas iniciativas do governo brasileiro mostram que os riscos operacionais relacionados à logística global devem ser minimizados, para que as empresas inovem e se desenvolvam nos mercados internacionais (Bowersox e Closs, 2001).
Nas cadeias globais de valor, as empresas atuam de modo interdependentes, e o desempenho de qualquer uma delas está relacionado à habilidade em coordenar atividades ao longo dessa cadeia (Constantino et al., 2009; Acar et al., 2010). Para Mentzer et al. (2001), trata-se da coordenação estratégica e sistemática das tradicionais funções de compras com o objetivo de aperfeiçoar o desempenho da cadeia global e das empresas de modo individual. Empresas globais são expostas a maiores riscos, por conta de fornecedores, distribuidores, revendedores e provedores de serviços logísticos sediados em diversos países, com legislações, costumes e culturas diferentes (Tan e Xu, 2009).
Os riscos operacionais são vistos como estratégia compartilhada entre as empresas membros de uma cadeia, que se inicia no fornecedor inicial até o cliente final, com a finalidade de se obter a coordenação dos fluxos de materiais e informação, para a redução de vulnerabilidades como um todo (Juttner et al., 2003; Norman e Jansson, 2004).
Assim, pode-se supor que:
H2: Existe uma relação direta entre compras internacionais e riscos operacionais.
As influências de políticas macroeconômicas dos países e as relevantes competições em nível global têm levado as empresas à busca de redução de custos a partir dos países de baixo custo de mão de obra localizados em regiões do Sudeste Asiático e da América do Sul. Como consequência, têm-se observado cadeias globais cada vez mais complexas que não estão estruturadas para oferecer níveis adequados de eficiência operacional, de serviços e de minimização de custos totais da cadeia de suprimentos (Taylor, 2009).
Os riscos presentes nas transações em cadeias globais, muitas vezes, podem ter ocorrência exponencialmente maior se houver a presença de determinado parâmetro, tal como o provável aumento de prazo de fabricação, se o fornecedor não receber previsões de produção com bom nível de acuracidade (Manuj e Mentzer, 2008).
Evidência da evolução de percepção de risco foi verificado em pesquisas como a de Enyinda (2008), em que mais de 65% dos executivos da área farmacêutica perceberam o aumento de risco na cadeia de suprimentos global, o aumento de dificuldades de gestão de custos de modo mais efetivo e pouco conhecimento de ferramentas gerenciais adequadas para lidarem com a variedade de riscos e dificuldades em estabelecer padrões mais amplos para a gestão e a mitigação de riscos.
Nesse sentido, Trent e Monczka (2003) argumentaram que empresas que fabricam e vendem para o mercado global deveriam deixar de ter a visão de compras globais como uma abordagem emergente. A busca da vantagem competitiva requer, rotineiramente, o desenvolvimento de processos e estratégias globais, que se tornam parte integrante dos esforços da gestão de compras de uma empresa. Para os gestores de compras internacionais, é essencial entender as diferenças entre compras internacionais e compras globais (global sourcing) integradas e perceber o potencial de benefícios que essas abordagens de compras complexas podem oferecer.
Outros estudos, como os de Wijen e Tulder (2011), foram observadas nas decisões de compras que as fontes tradicionais de riscos estavam relacionadas às turbulências em políticas regulatórias internacionais e de empresas multinacionais; preocupações com distância dos fornecedores e transporte (Haleh e Hamidi, 2011); e a recorrente tentativa de agrupar as principais fontes de risco para melhor tratamento (Acar et al., 2010). Os autores Acar et al. (2010) salientaram que era importante a evidência dos agrupamentos de fontes de riscos, dado que, a partir dos agrupamentos, eram desenvolvidos processos de mitigação de riscos.
Assim, pode-se supor que:
H3: Existe uma relação direta entre riscos operacionais e desempenho de compras.
Este estudo foi considerado de natureza exploratória do tipo quantitativo. Não obstante, foi precedida de um estudo exploratório do tipo qualitativo, com o objetivo de explorar e conhecer com mais profundidade os riscos operacionais em compras internacionais e como eles são percebidos e tratados pelos gestores das empresas dos setores de energia e eletroeletrônicos sediadas no Brasil. Os dados foram coletados por meio de entrevistas em profundidade, gravadas em áudio. Para não perder o foco da pesquisa, construiu-se um roteiro (ou guia) com base em autores como Manuj e Mentzer (2008). Foram entrevistados quatro gestores de compras internacionais.
Os dados tratados pela análise de conteúdo revelaram informações importantes, como as preocupações em relação aos riscos de fragilidade financeira dos fornecedores, custo e tempo adicionais em decorrência da importação e possível aumento de estoques, além de problemas de qualidade, perda de margem de lucro e de participação no mercado frente à concorrência. As várias informações coletadas foram selecionadas, em concordância com o referencial teórico e o objetivo do estudo, para a construção da primeira versão do instrumento de coleta.
Conhecidos e explorados os riscos operacionais em compras internacionais, prosseguiu-se na construção de uma versão preliminar do questionário. Essa versão preliminar foi submetida a um teste piloto junto a três gestores de compras internacionais, com a finalidade de dar fluidez de entendimento do conteúdo das assertivas, do enunciado, do formato, layout e ambiguidade das assertivas e, assim, desenvolver o protocolo de pesquisa, para evitar riscos de qualidade e confiabilidade na coleta de dados.
Após sucessivos pré-testes, comentários, revisões e alterações, construiu-se o questionário em cinco blocos. Os dois primeiros referiram-se ao perfil demográfico dos respondentes e das empresas da amostra. Os três últimos referiram-se aos constructos: riscos de suprimentos, compras internacionais e desempenho de compras internacionais, cada um deles com 18, 18 e 10 medidas (ou assertivas), respectivamente. Para esses blocos, os respondentes foram solicitados a assinalar com um 'x' o grau de concordância em uma escala que variava entre Discordo Totalmente (DT = 1) a Concordo Totalmente (CT = 6) para as respectivas assertivas.
Definido o questionário, identificou-se uma população alvo de 534 empresas associadas à ABINEE (Associação Brasileira da Indústria Eletroeletrônica). Constatou-se, no entanto, que nem todas as empresas lidavam com compras internacionais, assim, buscou-se contatos com empresas que lidassem com compras internacionais, que foi o escopo do estudo. Nesse sentido, o sítio de relacionamentos profissionais Linkedin foi o instrumento utilizado. Além do sítio eletrônico, questionários foram enviados por meio de correio eletrônico (e-mail), seguido de uma carta de apresentação sobre os objetivos da pesquisa.
Inicialmente, foi feito tratamento dos dados com o uso de estatística descritiva para conhecer com mais profundidade o perfil demográfico dos respondentes e das empresas. Na sequência, foram utilizadas técnicas da estatística multivariada, a técnica da análise fatorial exploratória para depurar, validar as medidas e escalas e verificar o quanto as medidas e os construtos se correlacionavam.
Para medir o efeito da mediação dos riscos operacionais na relação entre compras internacionais e desempenho de compras, foram utilizadas duas abordagens: a da regressão linear (Baron e Kenny, 1986) e a estendida para modelagem em equações estruturais (Iacobucci et al., 2007).
Na abordagem da regressão linear, utilizou-se do diagrama de caminhos de Baron e Kenny (1986) para verificar a mediação de riscos operacionais na relação entre compras internacionais e desempenho de compras, conforme é mostrado na Figura 1.
Figura 1.
Diagrama da mediação.
Fonte: Baron e Kenny (1986).
No diagrama, a mediação assume um sistema de três diferentes regressões lineares, sendo duas simples e uma múltipla: (a) Regressão 1. No caminho (c’), a variável independente (X) impacta diretamente na variável dependente (Y). Observa-se que a regressão linear sem mediação (Figura 1b) é igual à regressão linear com mediação (Figura 1a) do modelo de Baron e Kenny (1986); (b) Regressão 2. No caminho (a), a variável independente (X) impacta na variável mediadora (M); e (c) Regressão 3. Após a influência da variável moderadora (M), o caminho c (sem influência da Mediação, mostrado na Figura 1b) torna-se c’, e em ambos os caminhos (c’ e b), a variável independente (X) e a variável mediadora (M) impactam na variável dependente (Y).
Quando os caminhos (a e b) são controlados, o caminho (c’) torna-se estatisticamente não significante. Uma forte evidência da robustez da variável mediadora (M) é quando o valor do coeficiente do caminho (c’) é reduzido para zero. Se o valor do caminho (c’) não for zero, indica a presença de outras variáveis moderadoras, fato comum na área do conhecimento da Administração. A meta mais realista é investigar variável moderadora (M) que reduza o valor do coeficiente do caminho (c’), em vez de eliminar o caminho (c’). Caso qualquer um dos caminhos (a ou b) não for estatisticamente significativo, a análise da mediação pode ser interrompida e se concluir que não existe mediação.
Na abordagem em modelagem em equações estruturais, utilizou-se a técnica PLS-PM (Partial Least Squares-Path Modeling) como uma alternativa para a regressão linear (Baron; Kenny, 1986) para a avaliação da mediação de riscos operacionais na relação entre compras internacionais e desempenho, conforme sugeriram Iacobucci et al., (2007).
A técnica do PLS-PM foi a escolhida, por permitir: (a) a estimação dos parâmetros por métodos não paramétricos (bootstrap); (b) a utilização de pequenas amostras; (c) a flexibilidade no uso de distribuição de dados da amostra; e (d) a utilização de índice de adequação do modelo de mensuração, o GoF (Goodness of Fit), que é dada pela média geométrica entre o R2 médio (adequação do modelo estrutural) e a AVE média (Variância Média Extraída).
Para ambas as abordagens, regressão linear e modelagem em equações estruturais, para testar explicitamente a magnitude dos coeficientes dos caminhos (c e c’) antes e após o efeito da variável moderadora (M), utilizou-se o teste comparativo de Sobel (1982), conforme são sugeridos por Baron e Kenny (1986). O teste de Sobel (1982), equivalente ao teste Z, é dado pela estatística:
tSobel = (c - c ') / Erro Padrão ou t = (a * b) / Erro Padrão.
O Erro Padrão (EP) é dado por:
(1) A estatística tSobel, então, pode então ser comparada com a distribuição normal para determinar a sua significância. Os termos sa e sbreferem-se aos erros padrão dos coeficientes dos caminhos a e b, respectivamente. No teste de Sobel (1982), o termo 
é omitido, porque é um valor muito pequeno, todavia, pode ser usado para modelos complexos. Observa-se, ainda, que os erros padrão sce sc’, relacionados aos coeficientes dos caminhos c e c’, não são utilizados nas regressões de análise de efeitos de mediação.
Quanto à tipologia de mediação, verifica-se se é completa, parcial ou de supressão (sem mediação) para a abordagem: (a) para a regressão linear, utilizaram-se os critérios de Little et al. (2007); e (b) em equações estruturais, utilizaram-se os critérios de Iacobucci et al. (2007).
Foram duas as principais limitações do método da pesquisa.
A primeira referiu-se ao tamanho da amostra, que ficou aquém do necessário, e ao tipo da coleta de dados, que foi por acessibilidade. No entanto, as amostras foram submetidas a testes estatísticos, como os de confiabilidade, validade de conteúdo, discriminante e colinearidade, para atender os requisitos mínimos para a aplicação das técnicas estatísticas multivariadas.
A segunda referiu-se a um possível viés das respostas, em razão do instrumento de coleta de dados ter sido preenchido por mais de um respondente por empresa, especialmente no caso de empresas multinacionais com diversas filiais e ramos de atividades no país. No entanto, as limitações e os cuidados nas análises dos dados não foram obstruções para a produção do conhecimento.
Portanto, os resultados, as inferências e as generalizações obtidos pelo estudo devem ser vistos com ressalvas.
As principais delimitações foram: (a) quanto ao escopo, a amostra de empresas foi circunscrita às empresas que realizavam compras internacionais, com a maioria delas sediada no Estado de São Paulo. A razão disso foi a representatividade do Estado e a consequente proximidade operacional entre clientes, fornecedores e subfornecedores; (b) quanto à concepção, a pesquisa foi transversal. Em pesquisas transversais, são difíceis de eliminar todos os fatores externos que causam a correlação observada. Como o ambiente corporativo das empresas é dinâmico, autores como Easterby-Smith et al. (1999) recomendam a pesquisa de concepção longitudinal para examinar as evoluções das mudanças ao longo do tempo.
A coleta de dados se deu no período entre agosto e outubro de 2012. Foram obtidos 149 questionários aptos para serem utilizados.
O perfil demográfico dos respondentes e das empresas são mostrados na Tabela 1.
Perfil dos respondentes e das empresas.
Observou-se, pela Tabela 1, que a amostra foi basicamente composta de respondentes com funções de média gerência, empresas associadas à ABINEE, com opções de compras, sobretudo do continente asiático, empresas de grande porte (em tamanho e faturamento), tempo de relacionamento superior a 5 anos e ramo de atividade relacionado a componentes elétricos e eletrônicos.
Portanto, o perfil dos respondentes e das empresas inspiraram confiabilidade em relação à minimização de erros ou visões tendenciosas sobre o assunto tratado no estudo.
Para validar as medidas e escalas e identificar uma estrutura de dados (ou construtos), os dados foram inicialmente submetidos à análise fatorial exploratória, para depurar e satisfizer os critérios de consistência interna, validade convergente e discriminante dos constructos das respectivas medidas. Após várias rodadas de análise fatorial, confirmou-se uma estrutura composta de 16 medidas, que identificaram três constructos (fatores ou variáveis latentes), que foram denominados de compras internacionais, riscos operacionais e desempenho de compras.
Assim, de um total original de 46 assertivas, estas foram reduzidas para 16, ou 35% do total. As razões da redução foram: medida de baixa correlação entre elas, baixo fator de carga e de comunalidade. Outra justificativa pode estar relacionada ao entendimento do conteúdo das assertivas pelos respondentes, dado a diversidade de países envolvidos nas compras internacionais. A simetria da distribuição, dada pelo Skewness, variou de -1,33 a 0,22, sendo que duas assertivas tiveram valores fora do limite recomendado, de -1 a +1, denotando distribuição substancialmente assimétrica. Quanto à elevação ou achatamento da distribuição, dada pela Curtose, nove assertivas (positivas) mostraram-se de distribuição relativamente elevadas, e sete assertivas (negativas) mostraram-se de distribuição relativamente achatadas.
As homogeneidades das variâncias foram verificadas pelos testes de Barlett e Levene (Hair et al., 2005). Os resultados mostraram-se estatisticamente significantes para (α ≤ 0,046) e (α ≤ 0,020), respectivamente, sugerindo que as variâncias para os três constructos são diferentes. Embora a pressuposição da homocedasticia tenha sido violada, especialmente para a utilização da distribuição em regressão linear, não são, em geral, graves, pois, segundo Hair et al. (2005), ela é desejável, porque a variância da variável dependente sendo explicada na relação de dependência não deveria se concentrar em apenas um domínio limitado dos valores independentes.
As médias, desvios padrão, índices de Skewness (simetria) e Curtose (elevação ou achatamento) e fatores de cargas das assertivas para os correspondentes constructos são mostrados na Tabela 2.
Resultados de confiabilidade e validação.
Notas: o questionário adotou a escala de Likert de 1 a 6 (Discordo Totalmente a Concordo Totalmente). Os termos Sk significa Skewness (simetria da distribuição) e Ku, Curtose (elevação ou achatamento da distribuição)
Estatísticas dos testes: a) Bartlett: valor = 6,13; df =2; Significante para (α ≤. 0,047) e; b) Levene: valor = 3,94; df = 2; Significante para (α ≤ 0,02).
Ainda, da Tabela 2, observou-se que a unidimensionalidade dos construtos, dada pela estatística α-Cronbach, em todos os constructos, foi maior do que 0,8, cujo limite inferior aceito é 0,7 (Hair et al., 2005), ou 0,6, em caso de estudos exploratórios. Para a validade convergente são recomendadas cargas fatoriais superior a 0,7, variância média extraída (AVE) e confiabilidade composta (CR) maiores que 0,6. No caso deste estudo, apenas uma carga fatorial ficou abaixo de 0,7, a assertiva R4 – Desconhecimento de condições do mercado internacional (comerciais, operacionais, logísticas, etc.), com valor igual a 0,63, não obstante, bem próximo ao recomendado. Ainda, essa assertiva foi considerada no estudo em razão da pesquisa ser de natureza exploratória (Hair et al., 2005).
Com relação à variância média extraída (AVE) e a confiabilidade composta (CR), ambas as estatísticas ficaram acima do valor de 0,6, exceto para o constructo riscos operacionais, que teve variância média extraída (AVE) igual a 0,57, também próximo ao valor recomendado de 0,6, conforme são mostrados na Tabela 2.
Para a validade discriminante, observou-se, pela Tabela 2, que as cargas fatoriais de cada indicador foram maiores em sua variável latente do que em outras variáveis latentes (Chin, 1998). Outra maneira de se verificar a validade discriminante é por meio do critério de Fornell e Larcker (1981), em que as correlações entre as variáveis latentes devem ser menores que a raiz quadrada da variância média extraída. Assim, com base nesse critério, observou-se que as correlações entre as variáveis latentes foram menores que a raiz quadrada da variância média extraída (AVE), conforme são mostradas, em caracteres estilo fonte itálico, na diagonal da Tabela 3.
Ainda, com a finalidade de analisar a relação entre os construtos, foi aplicada a correlação bivariada de Pearson. A correlação binária oferece boa perspectiva para a aplicação de técnicas de modelagem em equações estruturais.
Estatística descritiva e correlações.
Nota: O símbolo (**) indicou que o coeficiente foi estatisticamente significante para (α ≤ 0,01) e (*) para (α ≤ 0,05), e o símbolo (1) indicou que foi não significante.
Observou, pela Tabela 3, a correlação positiva significativa entre os construtos: riscos operacionais e compras internacionais; riscos operacionais e desempenho de compras e compras internacionais e desempenho de compras. Além disso, verificou-se a correlação positiva entre porte da empresa e faturamento anual; porte da empresa e tempo de relacionamento e entre faturamento anual e tempo de relacionamento (anos). Em todas as correlações, o nível de significância estatística foi de (a ≤ 0,01), exceto para as duas últimas correlações, que foi de (a ≤ 0,05).
O porte da empresa, o faturamento anual e o tempo de relacionamento foram considerados como variáveis de controle dos gestores de compras internacionais, dado que eles podem influenciar na relação entre compras internacionais e o desempenho de compras.
Após a depuração dos dados e a identificação dos construtos, prosseguiu-se na estimação dos modelos de mensuração da mediação em regressão linear e em modelagem em equações estruturais.
Os resultados das regressões 1, 2 e 3 são mostrados nas Figuras 3, 4 e 5, respectivamente, na Tabela 4.
Estimação das regressões lineares múltiplas.
Notas: O símbolo (**) indicou que o coeficiente foi estatisticamente significante para (α ≤ 0,01) e (*) para (α ≤ 0,05) e o símbolo (1) indicou que foi não significante. A abreviatura EP significou Erro Padrão, estatística t, regressão, Sig., estatisticamente significante, e N.Sig., estatisticamente não significante.
Pela Tabela 4, foram observados que todos os valores de Tolerância excederam 0,83, indicando níveis muito baixos de colinearidade. Do mesmo modo, o VIF (Variance Inflation Factor), dado pelo inverso da Tolerância, ficou entre 1,00 e 1,21. Esses resultados indicaram que a interpretação dos coeficientes das variáveis estatísticas de regressão não foi afetada pela multicolinearidade. Hair et al. (2005) indicam como referência comum um valor mínimo para Tolerância de 0,10, o que corresponde a um valor de VIF acima de 10.
A regressão 1, também denominada de equação linear direta, apresentou uma capacidade explicativa de 26,1% da relação entre compras internacionais e desempenho de compras. Obteve-se, para a regressão linear significante, (a ≤ 0,01), o que suportou a hipótese H1, portanto, evidências suficientes de que a gestão de compras internacionais ajudou a prever o desempenho de compras.
A regressão 2 também apresentou significância estatística para (a ≤ 0,05), o que suportou a hipótese H2, denotando que existiram evidências suficientes de que os riscos operacionais tiveram influência nas compras internacionais.
A regressão 3 não apresentou significância estatística para (α ≤ 0,05), o que não suportou a hipótese H3, denotando que não existiram evidências da influência dos riscos operacionais sobre o desempenho de compras.
Assim, o caminho b foi não significante quando o caminho c’ esteve presente no modelo, evidenciando que riscos operacionais não mediaram a relação entre compras internacionais e desempenho, e, portanto, as análises da mediação podem ser interrompidas, não suportando a hipótese H1a (Little et al., 2007).
Os resultados dos testes de hipóteses são mostrados na Tabela 5.
Regressões lineares.
Notas: O símbolo (2) referiu-se a regressão linear direta de [riscos → desempenho], que não fez parte do modelo de Baron e Kenny (1986): Intercepto (yr) = 4,03, EP = 0,24, t = 16,92**, R2 = 0,10, R2 ajustado = 0,09 Tol = VIF = 1,00.
Observou-se ainda, que o R2 ajustado da relação direta entre compras internacionais e desempenho de compras foi de 26,0%. Após a mediação do risco operacional, o valor obtido foi de 27,0%, um pequeno acréscimo, aquém do limite desejado para se obter um valor com significância estatística de (α ≤ 0,05).
Para obter a significância estatística da magnitude dos caminhos (c e c’), antes e após o efeito da variável moderadora (M) e testar mais uma vez a hipótese H1a, como contraprova, utilizou-se o teste de Sobel (1982), mostrado na Equação 1, e obteve-se o resultado.
tSobel = 
= 
= 1,52 
significante para (α ≤ 0,064), maior que o desejado de (α ≤ 0,05), evidenciando, mais uma vez, o não suporte à hipótese H1a.
Os resultados são mostrados na Figura 2.
Figura 2.
Modelagem em equações estruturais.
Notas: O símbolo (**) indicou que o coeficiente foi estatisticamente significante para (α ≤ 0,01) e (*) para (α ≤ 0,05).
Na Figura 2, foram observados, na modelagem em equações estruturais, com a mediação de riscos operacionais, mostrada na Figura 2a, valores de R2 e GoF iguais a 0,28 e 0,38, respectivamente. Na modelagem sem mediação de riscos operacionais, mostrada na Figura 2b, foram observados valores de R2 e GoF, iguais a 0,27 e 0,42, respectivamente. Em ambas modelagens, os valores obtidos de R2 e GoF estão acima dos recomendados, que são: 0,26 e 0,36, respectivamente.
Além disso, foram observados que os caminhos (c’ e a) foram positivos e estatisticamente significantes (α ≤ 0,01), denotando que compras internacionais impactavam diretamente sobre o desempenho de compras e os riscos operacionais. Esses resultados suportaram as hipóteses H1 e H2. O caminho (b) também apresentou coeficiente com magnitude positiva, todavia, estatisticamente não significante, não suportando, assim, a hipótese H3, e, portanto, a análise da mediação pode ser interrompida, uma vez que existiram evidências de que riscos operacionais não mediaram a relação entre compras internacionais e desempenho de compras (Iacobucci et al., 2007).
Na Tabela 6, são apresentados os coeficientes estruturais, valor t e hipóteses.
Coeficientes estruturais.
Assim, para confirmar o resultado e servir como contraprova, utilizou-se o teste de Sobel (1982) para testar a significância estatística da diferença de magnitudes entre os coeficientes dos caminhos (c e c’) antes e depois do efeito da mediação. Assim, observou-se, pela Figura 2b, que o caminho c, antes do efeito da mediação, foi significante (α ≤ 0,01) e teve coeficiente com magnitude positiva e igual a 0,52. Após a introdução dos riscos operacionais (variável moderadora), o caminho c’, mostrado na Figura 2a, continuou estatisticamente significante para (α ≤ 0,01) e teve coeficiente com magnitude positiva e igual a 0,48. Assim, para valores de a = 0,43; b = 0,10; Sa = 0,07 e Sb = 0,07, mostrados na Tabela 6 e aplicando a Equação 1, obteve-se o resultado:
tSobel = 
= 
= 1,39 
significante para (α ≤ 0,082), maior que o desejado de (α ≤ 0,05), evidenciando, mais uma vez, o não suporte a hipótese H1a.
O teste de Sobel aplicado em modelagem em equações estruturais, igual a 1,39, mostrou-se mais robusto do que ao aplicado em regressão linear, igual a 1,52, como foi evidenciado por Iacobucci et al. (2007) nas suas evidências empíricas.
O resultado revelou que não se tem clara evidência de que os riscos operacionais sejam capazes de afetar a relação entre compras internacionais e o desempenho de compras. Não obstante, esse resultado pode gerar implicações, de natureza teórico e empírico, conforme são discutidos a seguir.
(a) Em relação aos aspectos teóricos, a primeira implicação foi a visão macro sobre compras internacionais e a devida adaptação do tema ao contexto nacional, sob ponto de vista dos gargalos logísticos e burocracias dos processos aduaneiros do Brasil. A tentativa de aplicação do modelo teórico de Manuj e Mentzer (2008) na fase exploratória deu oportunidade para verificar a eficácia da teoria, tanto no contexto brasileiro quanto nas especificidades das empresas dos setores de energia e eletroeletrônicos.
A segunda implicação se deu na fase exploratória do estudo, em que se verificou a necessidade do refinamento e da simplificação do modelo teórico de Manuj e Mentzer (2008), especialmente. A razão disso se deu a partir da constatação de que não existia, nas empresas pesquisadas, um método claro e rígido em termos de riscos internacionais com categorização e ações de mitigação, devido à postura dos gestores das empresas brasileiras, o que dava margem para flexibilização de possíveis problemas com os riscos operacionais em compras internacionais. Assim, em termos do estudo, optou-se por utilizar um instrumento de pesquisa simplificado, constituindo como contribuição a sua validade e confiabilidade e, portanto, passível de ser utilizado em outras pesquisas, com as devidas sugestões de melhorias, no que tange à verificação de impactos no desempenho de compras percebidos.
A terceira e última implicação se deu no decorrer do estudo, que apontou que a relação estratégica entre fornecedores e compradores é complexa, conforme argumentaram Moller e Torronen (2003). Assim, devem fazer parte dessa relação estratégica, análises das competências dos gestores para busca da redução de custos e a competitividade, basicamente, por meio de eficiência de funções associadas à produção, logística e melhoria de processos. Nesse sentido, o gestor de compras internacionais deve tentar absorver habilidades como inovação, competências relacionais, de rede e intervenção.
(b) Em relação aos aspectos empíricos, é importante indicar o quanto o tema de pesquisa é atual e está em consonância com discussões sobre inserção das empresas em contextos internacionais de globalização e necessidade de averiguação da real vantagem de se buscar novas opções, desde que conhecidos os riscos operacionais e as possibilidades de aumento de valor agregado.
Em certas condições, a geração de valor adicionado pode não ser conseguida por meio das características físicas do produto, mas podem existir oportunidades para adicionar valor por meio de serviços. Nesse sentido, Porter (1985) cita o exemplo de que qualidade é uma visão muito estreita daquilo que torna uma empresa singular, porque concentra a atenção no produto, e não na variedade mais ampla de atividades de valor que afeta o produto. A dependência de tecnologia estrangeira é recorrente na pauta de políticas de nacionalização ou liberalização de mercado ao longo da história do Brasil. Nessa direção, as empresas dos setores de energia e eletroeletrônicos têm um importante papel no desenvolvimento do País porque estão relacionados aos investimentos em infraestrutura e sustentabilidade. No contexto internacional, esses setores ocupam uma lacuna de inovação importante, devido à dependência brasileira de tecnologia estrangeira, das quais as empresas multinacionais instaladas no mercado brasileiro são detentoras.
Conhecer as origens dos riscos operacionais e buscar formas de minimizar seus efeitos têm sido interesse de diversos estudos, embora não seja fácil isolá-los, devido à crescente complexidade das cadeias globais de suprimentos, por conta de itens como aumento de escala, desenvolvimento tecnológico, grau de customização, alternativas de planejamento de entregas, respostas à produção, nível de envolvimento do consumidor final, nível de participação dos fornecedores no processo de inovação e transformação, envolvimento em regulamentações, número de atores na rede de suprimentos, suporte financeiro e tecnológico e extensões políticas (Cucchiella e Gastaldi, 2006).
Portanto, diante dos resultados obtidos e das implicações discutidas, pode-se evidenciar que os riscos operacionais na gestão de compras internacionais podem estar implícitos em uma postura pró-ativa, ou intrínseca às atividades da gestão, de tal modo a atender as metas de desempenho de compras. A variabilidade e as deficiências de uma categorização de riscos operacionais, apontadas na literatura e nas entrevistas, poderiam ser um indício de que os riscos operacionais são elementos de preocupação dos gestores de compras internacionais, contudo, não houve uma indicação clara sobre sua influência no desempenho de compras das empresas.
Em termos de contribuições do estudo, espera-se sensibilizar acadêmicos e gestores que têm como campo de estudo ou de trabalho o comércio internacional, para a problemática dos riscos operacionais na busca de uma gestão efetiva de compras internacionais nas empresas dos setores de energia e eletroeletrônicos ainda dependentes de tecnologia estrangeira, pois, segundo Manuj e Mentzer (2008), sem pesquisas futuras, gestores que operam em cadeias globais de valores serão vencidos pela complexidade e amplitude dos riscos operacionais envolvidos no comércio internacional.
Além disso, espera-se que as empresas do setor de energia e eletroeletrônicos estreitem suas relações funcionais para obter uma visão mais clara, de médio e longo prazo, e treinamentos que capacitem e orientem os funcionários para a criação de mais valor para os negócios, com vistas para a redução dos tempos de ciclo das atividades, dos riscos operacionais de compras internacionais e para a consequente contribuição para o desempenho de compras.
Por fim, para o aprimoramento da presente pesquisa, são sugeridos: (a) ampliar a amostra para garantir melhor consistência dos dados, preferencialmente do tipo probabilística, para que os resultados sejam passíveis de generalização; (b) atender a recomendação de Hair et al. (2005) de pelo menos cinco questionários para cada assertiva, para obter melhor qualidade nas validações das medidas e escalas; (c) realizar a análise fatorial exploratória por constructo e comparar o resultado com o atual estudo; (d) realizar estudos com amostras longitudinais. Nesse caso, segundo Easterby-Smith et al. (1999), o número de empresas para a amostra pode ser reduzido. As explicações podem surgir a partir do exame de padrões de mudança; (e) replicar a pesquisa em empresas de outros setores para encontrar um modelo de gestão de compras internacionais que incorpore riscos operacionais, ou mesmo uma gestão integrada de compras internacionais e riscos operacionais que possa ser ajustada para diferentes contextos, como países, tipo de compras e modos de transporte.
Figura 1.
Diagrama da mediação.
Fonte: Baron e Kenny (1986).
Perfil dos respondentes e das empresas.
Resultados de confiabilidade e validação.
Notas: o questionário adotou a escala de Likert de 1 a 6 (Discordo Totalmente a Concordo Totalmente). Os termos Sk significa Skewness (simetria da distribuição) e Ku, Curtose (elevação ou achatamento da distribuição)
Estatísticas dos testes: a) Bartlett: valor = 6,13; df =2; Significante para (α ≤. 0,047) e; b) Levene: valor = 3,94; df = 2; Significante para (α ≤ 0,02).
Estatística descritiva e correlações.
Nota: O símbolo (**) indicou que o coeficiente foi estatisticamente significante para (α ≤ 0,01) e (*) para (α ≤ 0,05), e o símbolo (1) indicou que foi não significante.
Estimação das regressões lineares múltiplas.
Notas: O símbolo (**) indicou que o coeficiente foi estatisticamente significante para (α ≤ 0,01) e (*) para (α ≤ 0,05) e o símbolo (1) indicou que foi não significante. A abreviatura EP significou Erro Padrão, estatística t, regressão, Sig., estatisticamente significante, e N.Sig., estatisticamente não significante.
Regressões lineares.
Notas: O símbolo (2) referiu-se a regressão linear direta de [riscos → desempenho], que não fez parte do modelo de Baron e Kenny (1986): Intercepto (yr) = 4,03, EP = 0,24, t = 16,92**, R2 = 0,10, R2 ajustado = 0,09 Tol = VIF = 1,00.
Figura 2.
Modelagem em equações estruturais.
Notas: O símbolo (**) indicou que o coeficiente foi estatisticamente significante para (α ≤ 0,01) e (*) para (α ≤ 0,05).
Coeficientes estruturais.
